작년에 펀드와 예금 이자로 꽤 괜찮은 수익을 올렸는데, 친구가 “혹시 금융소득 2000만원 초과 종합소득세 대상 아니야?” 하더라고요. 솔직히 처음에는 무슨 소리인지 몰랐어요.
알고 보니 금융소득이 2천만원을 넘으면 다른 소득과 합쳐서 세금을 내야 한다는 거예요. 여러분도 혹시 모르니까 미리 체크해보세요!
금융소득 2000만원 초과시 달라지는 것들
국세청 안내에 따르면, 연간 금융소득이 2천만원을 초과하면 분리과세에서 종합과세로 전환돼요. 쉽게 말해서 이자나 배당 수익이 많으면 근로소득이나 사업소득과 합쳐서 세금을 다시 계산한다는 뜻이죠.
지금까지는 금융회사에서 이자를 줄 때 14% 원천징수하면 끝이었는데, 이제는 다른 소득과 합산해서 6%~45%까지 누진세율로 과세해요. 소득이 높을수록 세율도 높아지니까 부담이 커질 수 있어요.
2025년 금융소득종합과세 변경사항
2025년에도 기본 구조는 동일해요. 금융소득 2천만원 기준도 그대로 유지되고 있습니다. 다만 몇 가지 확인해볼 점들이 있어요:
- 기준금액: 여전히 2천만원 (변동 없음)
- 종합소득세율: 6%~45% 누진구조 유지
- 원천징수율: 14% (지방소득세 포함 15.4%)
큰 변화는 없지만, 절세 상품들의 가입 기한이나 한도는 계속 조정되고 있으니 주의깊게 봐야 해요.
금융소득의 범위
금융소득에는 이자소득과 배당소득이 포함돼요. 구체적으로는:
- 예금, 적금 이자
- 채권 이자 및 할인액
- 주식 배당금
- 펀드 분배금
- 해외 주식 배당소득
다만 주식 매매차익이나 채권 매매차익은 금융소득에 포함되지 않아요. 이건 양도소득으로 별도 과세되거든요.
실제 계산 사례로 보는 세부담
예를 들어 김씨가 연봉 1억원이고 금융소득이 2500만원 발생했다고 해보죠.
| 구분 | 금액 | 세율 | 세액 |
|---|---|---|---|
| 금융소득 2천만원 이하 | 2,000만원 | 15.4% | 308만원 |
| 금융소득 초과분 | 500만원 | 26.4%* | 132만원 |
| 총 세부담 | 2,500만원 | – | 440만원 |
만약 분리과세였다면 385만원(2500만원×15.4%)만 내면 됐는데, 종합과세 때문에 55만원을 더 내게 되는 거예요.
내가 종합과세 대상인지 확인하는 방법
금융소득이 2천만원을 넘는지 확인하는 방법은 몇 가지가 있어요:
1. 홈택스에서 확인
매년 5월 종합소득세 신고기간에 홈택스 → 종합소득세 신고 → 금융소득조회에서 확인할 수 있어요. 금융인증서로 추가 인증이 필요해요.
2. 금융기관 명세서
각 은행이나 증권사에서 보내주는 금융소득 명세서를 모아서 직접 계산해볼 수 있어요.
3. 세무서 방문
5월 신고기간 중에 관할 세무서에 직접 가서 확인할 수도 있어요.
절세 방법은 없을까요?
완전히 피할 수는 없지만, 몇 가지 방법으로 부담을 줄일 수 있어요:
비과세 상품 활용
ISA 계좌(연 200~400만원 한도), 비과세종합저축(65세 이상), 청년도약계좌 등을 우선적으로 활용하세요.
가족 분산투자
배우자나 성인 자녀 명의로 분산해서 투자하면 각각 2천만원까지는 분리과세 혜택을 받을 수 있어요.
매매차익 활용
주식이나 채권 매매차익은 금융소득에 포함되지 않으니, 배당보다는 차익 실현을 노려볼 수도 있어요.
금융소득 2000만원 초과 종합소득세는 꽤 복잡한 제도예요. 미리미리 계획을 세워서 불필요한 세금 부담을 줄여보세요. 특히 올해부터는 고금리로 이자소득이 늘어날 가능성이 높으니까 더욱 신경 써야 할 것 같아요!
