주식소득 종소세 신고 방법과 주의점

요즘 주식 투자하시는 분들 정말 많으시죠? 그런데 주식소득 종소세 신고는 어떻게 하시나요? 솔직히 저도 처음엔 이게 뭔지도 몰랐어요. 특히 해외주식 투자하시는 분들은 더 헷갈릴 거에요.

오늘은 2025년 기준으로 주식소득 종합소득세 신고에 대해 자세히 알아볼게요. 국내주식과 해외주식, 배당소득까지 모두 다뤄드릴 테니까 끝까지 읽어보세요!

주식소득, 언제 신고해야 할까요?

먼저 국내 상장주식부터 말씀드릴게요. 일반 투자자들의 양도소득(매매차익)은 아직 종합소득세 대상이 아니에요. 금융투자소득세가 전면 시행되기 전까지는 과세되지 않습니다.

하지만 배당소득은 다르죠. 연 2,000만원을 초과하면 종합소득세 신고 대상이에요. 2,000만원 이하면 금융회사에서 원천징수한 세금으로 끝이구요.

해외주식은 좀 복잡해요. 양도차익이 연 250만원을 초과하면 그 초과분에 대해 양도소득세를 별도로 신고해야 해요. 저도 테슬라 주식으로 수익 좀 봤는데, 이거 몰라서 나중에 깜짝 놀랐거든요.

신고 기간은 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지에요. 한 달밖에 없으니까 미리미리 준비하셔야 해요. 성실신고 확인 대상자는 기한이 좀 다를 수도 있지만, 일반적으로는 5월 한 달간이에요.

혹시 기간 놓치면 가산세 폭탄 맞을 수 있으니까 꼭 주의하세요!

해외주식 양도소득세는 기본 공제 250만원 초과 금액에 대해 20% 단일세율이에요. 지방소득세까지 합치면 총 22%가 되죠.

종합소득세는 누진세율이 적용되고, 과표 구간별로 6%에서 45%까지 세율이 달라져요. 지방소득세는 납부세액의 10%를 추가로 내야 하구요.

신고는 국세청 홈택스에서 하시면 돼요. 본인인증 후에 해당 소득 유형을 선택해서 신고하면 됩니다.

해외주식의 경우엔 좀 번거로워요. 증권사에서 거래 내역(매수·매도가, 수수료, 환율 등)을 다운로드 받아서 홈택스에 업로드하거나 직접 입력해야 해요.

지방소득세는 위택스(wetax)에서 별도로 신고하고 납부해야 해요. 이거 놓치는 분들 많던데, 꼭 기억하세요.

가장 중요한 건 증빙자료를 잘 챙기는 거에요. 매매 내역, 입출금 내역 등 관련 서류를 반드시 첨부하셔야 해요.

신고 누락이나 기한 초과, 허위 신고시에는 가산세가 부과돼요. 무신고·과소신고·납부불성실 가산세 등이 있으니까 주의하셔야 해요.

환차손이나 수수료 같은 필요경비를 제대로 반영해야 과세표준이 정확히 산출돼요. 저 같은 경우엔 처음에 수수료를 빼먹어서 세금을 더 냈었거든요. 정말 아까웠어요…